建筑企业2020年1月份在外地补缴2019年7月份的预缴增值税、企业所得税等，1月份报税时怎么处理？汇算清缴时所得税是报在今年还是2019年，如果报在2019年怎样填表？还需 什么手续？2019年实际没所得税，增值税开票时也已在注册地缴纳

君子兰 追问

2020-02-11 20:28

不是分公司，增值税一月份扣除，所得税直接在汇算清缴时填吗？

小惑老师 解答

2020-02-11 20:32

所得税预缴的部分在一季度末就可以扣除

君子兰 追问

2020-02-11 20:36

因为2020.1月份预缴 的所得税所属期为19年7月份的，（跨年补的），19年所得税报表没反应过

君子兰 追问

2020-02-11 20:38

我们单位实际是亏损，不会有所得税的

君子兰 追问

2020-02-11 20:40

您说，所得税在一月末就可以扣除，怎么操作

小惑老师 解答

2020-02-11 20:41

一季度所得税预缴时如果你是盈利就可以扣除预缴部分