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送心意

立红老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-02-12 20:03

你好，
分录
借：应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费——应交增值税

小柒 追问

2020-02-12 20:05

不管季度超过限额，当月这13万也把税做增值税吗？三级科目还要做吗？应交税费_增值税_免税？

立红老师 解答

2020-02-12 20:07

你好，在销售时不做三级，季末不超30万，在转入营业外收入，现在就正常做就可以，

小柒 追问

2020-02-12 20:40

借营业外收入 _其他   贷  应交增值税？季度再调帐？

立红老师 解答

2020-02-12 20:43

你好，是的，季末不超30万，在调，超了30万，需要交税的
计入营业外收入——政府补助

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相关问题讨论
你好， 分录 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税
2020-02-12 20:03:54
应收账款不算收入，跟应收账款对应的主营业务收入才是收入
2019-11-07 16:28:21
内账建议你重新盘点然后用现在的余额做期初
2019-09-17 18:08:44
您好，预收的款项不需要做出来发票，等到实际开票后在冲预收，同时把税费科目挂出来
2019-09-19 08:02:42
你好，根据你的分录应当是支付预付款，而不是收到的 取得发票，借；库存商品，贷；预付账款
2020-01-10 16:18:26
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