请问如果预提11月份的工资表是12月份给，实际发放表是1月份给，那报税的时候是按实际金额整体后移一个月还是先按预提报下个月再更正成实际金额

maize老师 解答

2020-02-15 10:27

个人所得税是实际发的次月去申报，你这个1月发的，那这个现在2月申报1月发出，发的是11月工资表，那申报就是申报11月工资表

醉熏的苗条 追问

2020-02-15 10:27

申报个人所得税

maize老师 解答

2020-02-15 10:27

你这个1月发的，那这个现在2月申报1月发出，发的是11月工资表，那申报就是申报11月工资表

maize老师 解答

2020-02-15 10:28

个人所得税是实际发的次月去申报

醉熏的苗条 追问

2020-02-15 10:28

是1月份给我11月份的实际发放工资表让我报个税，12月份给我11月份的预提工资表

maize老师 解答

2020-02-15 10:29

是1月份给我11月份的实际发放工资表让我报个税 你就按这个去申报就可以，

maize老师 解答

2020-02-15 10:29

不是按计提去申报个税，这个是按实际发的去申报

醉熏的苗条 追问

2020-02-15 10:29

我知道是实际发放的次月，但是次月实际发放工资表给不到会计这边，您能看懂吗？

醉熏的苗条 追问

2020-02-15 10:30

我的意思就是整体往后推一个月11月份的实际工资我报成12月份，还是说先按预提报上下个月再按实际更改过来

醉熏的苗条 追问

2020-02-15 10:33

那1月份按实际的报11月份的工资不就等于推后一个月了吗？

maize老师 解答

2020-02-15 10:34

你的意思是1月发的工资表没有给你？    预提11月份的工资表是12月份给，实际发放表是1月份给 你这个11月工资到底几时发额？那需要更正申报，万一多申报还涉及退税啊，麻烦啊，

醉熏的苗条 追问

2020-02-15 10:35

因为1月份再报11月份的税就超期了，那我12月份报税的时候怎么办？还是就把11月份的工资当做12月份的都推后一个月

maize老师 解答

2020-02-15 10:35

不管这个是几时工资，只管1月发没，发就申报，没有发就0申报

醉熏的苗条 追问

2020-02-15 10:36

我不知道他们公司是什么时间发的工资，但是他们11月份的实际发放工资表就是必须1月份份给依次类推

醉熏的苗条 追问

2020-02-15 10:36

我们只是代账公司

maize老师 解答

2020-02-15 10:37

没有银行流水给你吗，那这个都是私户发工资？

醉熏的苗条 追问

2020-02-15 10:37

您是不是没明白我什么意思？

maize老师 解答

2020-02-15 10:38

亲，你是要弄清楚对方几时发的才可以去申报，不能自己瞎推

醉熏的苗条 追问

2020-02-15 10:39

11月份工资实际是12月份发但是工资表给不到我

maize老师 解答

2020-02-15 10:42

那和对方协商不给，那是对方自己申报，还是你这边瞎自己申报，之后更正申报，更正申报这个要是补税涉及滞纳金，要是涉及退税还需要去税局办理，依据现行《个人所得税法》第九条以及将于2019年1月1日起实施的《个人所得税法》第十四条，扣缴义务人应该在发放工资的次月15日内办理扣缴或预扣缴申报。

醉熏的苗条 追问

2020-02-15 10:43

不是瞎报12月份有就预提工资，我之前不就是问是先按预提写再更正还是说往后面推一个月吗？

醉熏的苗条 追问

2020-02-15 10:44

这会您能明白了吗？

maize老师 解答

2020-02-15 10:45

往后面推一个月 这个延后纳税了，那这个你申报 和对方实际收到银行卡收入不符合，先按预提写再更正 这个申报之后更正申报，更正申报这个要是补税涉及滞纳金，要是涉及退税还需要去税局办理

醉熏的苗条 追问

2020-02-15 10:51

嗯，谢谢您。这样的话就是怎么都不太行是吧

maize老师 解答

2020-02-15 10:52

是的，这个都有问题，现在你推后一个月，那这个员工自己下载app可以看到申报个税，万一对自己老板说，还不说你们不专业，