发票日期是2019年12月份的成本发票，之前没有入帐，现在可以补入在2020年吗，2020年可以抵上年度的成本费用发票吗？

???? 追问

2020-02-15 15:07

可以算是2020年的成本费用吗

辜老师 解答

2020-02-15 15:07

你如果要抵减2019年的成本费用，只能计入19年的

???? 追问

2020-02-15 15:32

我做在2020年1月，然后我再做一笔，借：以前年度损益调整，贷：利润分配～未分配利润，这样也不影响1月份，对吧

辜老师 解答

2020-02-15 15:34

是的，这样就不用影响了

???? 追问

2020-02-15 15:34

摘要应该写什么

辜老师 解答

2020-02-15 15:35

可以注明，结转：以前年度损益调整

???? 追问

2020-02-15 15:45

去年的高铁票的进项税额，我价税分离了，做了帐上，但是实际我抵扣是没有抵这笔，我想账上对得上抵扣的，账上是平的，可以这么做吗

辜老师 解答

2020-02-15 16:13

你账面去年不是做了价税分离吗，你是怎么入账的

???? 追问

2020-02-15 16:15

借管理费用～差旅费，应交税费～进项税额，贷库存现金，现在不抵扣了，但是我账上做了

辜老师 解答

2020-02-15 16:16

不抵扣了，你是要把这个进项税转出吗

???? 追问

2020-02-15 16:22

高铁票的税额不是不用勾选吗？我还要转出来？

辜老师 解答

2020-02-15 16:23

不用勾选，你也是可以抵扣的，计算抵扣就是了，

???? 追问

2020-02-15 16:30

我不计算了，我就想平帐，我可以这么做分录吗

辜老师 解答

2020-02-15 16:31

是的，是这样账务处理的