送心意

男神刘老师

职称上市公司财务经理,注册会计师,税务师,中级会计师

2020-02-15 20:41

一般暂估是发票没有收到,在会计上做暂估入库处理,不要确认增值税,当货来到时,要冲销原来暂估的,按照实际的入账,同时确认进项税额

暖心& 追问

2020-02-15 21:04

这帐凭证是会计发现库存是负数,她直接做了一个盘点调整,把这个货作为暂估入库
所以,一直挂在账上,现在要怎样冲掉这个暂估呢?王老师

男神刘老师 解答

2020-02-15 21:29

它做的没错呀,库存怎么可能是负数呢,要调整0的,我是刘老师

暖心& 追问

2020-02-15 22:58

请问老师,如果有A货物销售了,但是没有库存,过了两个月,A货物回仓了,这种情况分录应该怎么做呢?可以帮我写一个完整的分录吗?谢谢啦

男神刘老师 解答

2020-02-15 23:00

你好借库存商品  应交税费-应交增值税-进项税额贷应付账款/银行存款

暖心& 追问

2020-02-16 09:44

请问,没有库存的时候,a货物在销售时应该怎么写分录?

暖心& 追问

2020-02-16 11:18

请问,没有库存的时候,a货物在销售时应该怎么写分录?老师回复一下,谢谢您

男神刘老师 解答

2020-02-16 12:44

原则没有库存是不能做分录的,你都没有库存怎么销售的,你补上我上面说的那笔,然后做借主营业务成本贷库存商品,同时确认收入

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