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送心意

玲老师

职称： 会计师

2020-02-16 11:57

1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种成本费用科目一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
               一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保 (个人负担)
          一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
               一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款

自由的黑米 追问

2020-02-16 12:00

这一张纸要三步都做上吗

玲老师 解答

2020-02-16 12:07

你好 ，如果 已交完，就三步都做上

自由的黑米 追问

2020-02-16 12:22

那老师您看看是这样吗  还有就是我所空的应该改填写金额为多少

自由的黑米 追问

2020-02-16 12:23

前面还有张这个交易

玲老师 解答

2020-02-16 12:25

是公积 金交费的银行回单

自由的黑米 追问

2020-02-16 12:26

那我会计分录里的金额填写的对吗   所空的地方填写多少呢

玲老师 解答

2020-02-16 12:28

你好  就是填写你实际交的金额 公积 金看银行回单是600

自由的黑米 追问

2020-02-16 12:29

那个人所得税应填写多少

玲老师 解答

2020-02-16 12:30

填写个人实际交的金额

自由的黑米 追问

2020-02-16 12:32

没明白  它不是税金吗

玲老师 解答

2020-02-16 12:34

那个人所得税应填写多少，就是个人交的个人所得税的金额，是税金

自由的黑米 追问

2020-02-16 12:36

好的谢谢老师

玲老师 解答

2020-02-16 12:36

你要按原始单据的金额写分录 ，就是工资表  社保交费明细，银行回单，这些都准备好 算出来金额后按这个金额填写分录 上的金额

玲老师 解答

2020-02-16 12:36

不客气的，祝工作学习愉快。

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你好，恢复额度 预算会计 借：资金结存-零余额账户用款额度 18000 贷：资金结存-财政应返还额度 18000 财务会计 借：零余额账户用款额度 18000 贷：财政应返还额度 -财政授权支付 18000
2021-11-20 11:31:58
你好，这边看不到图片哦。
2020-05-28 15:25:50
你好 借；生产成本——甲产品 生产成本——乙产品 制造费用 管理费用 贷；银行存款等科目
2020-03-21 10:18:30
你好！这是存在对客户付款的情况，如有对客户采购可区分商品服务，付款额未超出其公允价值，那么作为单独采购： 借：材料采购 贷：应付账款 如应付对价超出其公允价值，则认为此笔付款与对客户的销售存在关联，那么超出部分需要扣减对该客户已确认的销售收入： 借：主营业务收入（超出公允价的部分） 借：材料采购（公允价） 贷：应付账款
2020-07-09 19:17:01
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2020-05-12 14:52:25
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