12月份的报销单跟1月份的报销单一起到1月份月底才给到财务部审核，付款就是在2月份，那这些报销单需要计提到2019年去吗？

✔气球 追问

2020-02-16 21:29

19年那笔账务有什么区别吗，怎样汇算时调减。

立红老师 解答

2020-02-16 21:32

你好，19年的账务没有区别，在20年汇算19年企业所得税时在应纳税所得额中减掉这部分费用。

✔气球 追问

2020-02-16 21:34

2019年扣减了，2020年汇算清缴的时候也要扣除这次业务吗。

✔气球 追问

2020-02-16 21:35

如果不调有没什么影响。

立红老师 解答

2020-02-16 21:40

你好，等到汇算20年时再调增，因为如果今年不调，怕明年税务局不让我们扣除

✔气球 追问

2020-02-16 21:41

那我可以修改2019年账务计提进去，还是按照老师这样调减比较好。

立红老师 解答

2020-02-16 21:45

你好，如果19年账没有结，可以计入19年的账，但一般我们这个时候 上年的账已经结了，所以才用上面的方法

✔气球 追问

2020-02-16 22:14

嗯！已经结了，再改利润会不一样。我申报的时候没有上传报表。

立红老师 解答

2020-02-16 22:20

你好，如果已经结了，就按上面最初的做就可以