老师，请问12月做借银行存款，贷其他应付款-1公司，1月把这笔钱又付给了2公司，我该怎样做分录？

文子 追问

2020-02-17 09:23

是1公司拨款，拨给我们再转给2公司。

邹老师 解答

2020-02-17 09:26

你好
那收到的时候，是计入其他应付款——2公司，借；银行存款，贷；其他应付款——2公司
支付的时候，借；其他应付款——2公司，贷；银行存款

文子 追问

2020-02-17 09:28

12月收到的是1公司，1月付给2公司的。

邹老师 解答

2020-02-17 09:29

你好，收到应当计入其他应付款——2公司（因为你这个款项是应当支付给2公司，而不是支付给1公司的），这样你支付了才可以冲销其他应付款——2公司这个明细科目余额的

文子 追问

2020-02-17 09:31

我12月是这样做的借银行存款，贷其他应付款－1公司，1月支付是借其他应付款－1公司，贷其他应付款2公司，再借其他应付款2公司，贷银行存款。这样可以吗？

文子 追问

2020-02-17 09:32

因为我12月收到的时候，不确定这笔钱是付给哪个公司的？

邹老师 解答

2020-02-17 09:46

你好，如果按你所说（12月是这样做的借银行存款，贷其他应付款－1公司，1月支付是借其他应付款－1公司，贷其他应付款2公司，再借其他应付款2公司，贷银行存款），那其他应付——2公司就会出现借方余额无法冲平的

文子 追问

2020-02-17 09:50

那如果我下次再收到这种拨款，我在不确定是拨给哪家公司的时候，我该怎么做会计分录呢？

邹老师 解答

2020-02-17 09:57

你好，收到这种款项应当确定应当支付给哪个公司，其他应付款就挂账哪个 公司明细
借；银行存款，贷；其他应付款——今后应当支付给对方公司名称作为明细

文子 追问

2020-02-17 09:58

那我收到1公司的拨款需要做分录吗？

邹老师 解答

2020-02-17 10:09

你好，收到1公司的拨款这样做分录
借；银行存款，贷；其他应付款——今后应当支付给对方公司名称作为明细

文子 追问

2020-02-17 10:10

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2020-02-17 10:18

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢