2月新接手一家公司，前任财务做到去年12月底，刚查看12月工资与年终奖都未计提，但1月都发了，我现在应该如何处理

勤劳的白云 追问

2020-02-17 10:56

没明白，具体要怎么操作，跨年了，谢谢！

朴老师 解答

2020-02-17 10:56

用以前年度损益调整补计提

勤劳的白云 追问

2020-02-17 13:23

貝体分录应该怎么做？

勤劳的白云 追问

2020-02-17 13:23

另一定要补提吗？

朴老师 解答

2020-02-17 13:25

嗯，如果是小企业会计准则就不用以前年度损益调整，直接补计提就行

勤劳的白云 追问

2020-02-17 13:30

是小企业会计准则应该怎么办

勤劳的白云 追问

2020-02-17 13:31

也是小规模纳税人

勤劳的白云 追问

2020-02-17 13:31

我是菜鸟，请老师教教我

朴老师 解答

2020-02-17 13:32

那就直接做计提的分录就行了，正常做，借费用贷应付职工薪酬

勤劳的白云 追问

2020-02-17 13:34

不影响汇算清缴的结果吗

勤劳的白云 追问

2020-02-17 13:35

他是民办非企业单位

勤劳的白云 追问

2020-02-17 13:36

工资是进费用还是进营业成本？

朴老师 解答

2020-02-17 13:37

没事，这个不影响的哦，进入费用就可以了