老师请问下之前收到一笔订金，是借银行贷应收账款，之后收到余款借银行贷应收账款，开出销售票是按报关单上的金额全额开的，无汇差因为是先收到款再开票，但是怎么结平之前收到的订金，现在一直挂着

会计小白_ph535626 追问

2020-02-17 16:48

老师，但是我的主营业务所入是全额开的

会计小白_ph535626 追问

2020-02-17 16:52

这样做主营业务收入不是会多

郭老师 解答

2020-02-17 16:58

应收账款借方余额就是了

会计小白_ph535626 追问

2020-02-18 10:25

明白，是这样的，订金是收了2000，余款是3000，实际一共收是5007，开票是开5007，但是怎么结平订金，分录可以帮我写一写吗

会计小白_ph535626 追问

2020-02-18 10:26

收少了7元想挂住

郭老师 解答

2020-02-18 10:29

借银存2000贷应收账款2000
借银存3000贷应收账款3000
借应收5007贷主营业务收入

会计小白_ph535626 追问

2020-02-18 10:33

老师，订金与余款和开票汇率有差，这样做汇兑损益可以吗

郭老师 解答

2020-02-18 10:34

可以的
汇兑损益计财务费用

会计小白_ph535626 追问

2020-02-18 15:39

老师，可以把一个月的公交车票、出租车票还有一些过桥过路费粘在一起做附件吗，支付证明的话可以合在一起写吗

郭老师 解答

2020-02-18 15:39

是一个业务的可以的

会计小白_ph535626 追问

2020-02-18 15:42

我们这里没有分部门什么的因为很少人，加老板就六个人，算不算同一个业务

郭老师 解答

2020-02-18 15:46

用途是一样的吧

会计小白_ph535626 追问

2020-02-18 15:47

就是车票那些是去税局、那提单。那些过桥过路是用公司车去中山那些工厂什么看看，这算用途一样吗

郭老师 解答

2020-02-18 15:49

第二个算是出差的吧

会计小白_ph535626 追问

2020-02-18 15:50

是的那就写差旅费吗明细只有过桥过路费的票其他的没有

会计小白_ph535626 追问

2020-02-18 15:51

因为是当天来回的，而且用的是公司的车开去

郭老师 解答

2020-02-18 15:54

可以的
当天回来的也可以

郭老师 解答

2020-02-18 15:54

去税务局的那些做办公费

会计小白_ph535626 追问

2020-02-18 15:55

我的明细都是写管理费用——市内交通费和管理费用——过桥过路费

会计小白_ph535626 追问

2020-02-18 15:56

这样可以吗