技术开发、转让合同免征增值税会计分录与税务如何做

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2020-02-18 11:03

你开发票开的是免税吗？这个借应收贷主营业务收入，

Chinglam 追问

2020-02-18 11:17

汪老师，您好，请问开的发票分为免税和百分之六普票两种情况，完整流程会计分录如何做呢？如果开了百分之6的专票，完整流程会计分录又该如何做呢？

maize老师解答

2020-02-18 11:20

有税率做借应收贷主营业务收入，应交税费应交增值税销项税额，月末按下面这个分开结转，要是开免税做借应收贷主营业务收入

maize老师解答

2020-02-18 11:21

用于免税上面你需要做借xx 贷进项税额转出，这个，月末按图片结转

maize老师解答

2020-02-18 11:30

要是买的办公用品，固定资产这个还是都可以抵扣要是专门用于这个免税合同上面发生成本需要分出来，转成本下面，借主营业务成本-xx 合同/免税项目，你写具体项目名字，贷进项税额转出

精选问题

老师，请问一下，如果个人借款给公司，用来支付供应商问

你好，这个可以对公还给他就行答
建筑行业，主要搞消防喷淋安装的，平时临时工很多，这问

你好，这个你看能不能去找一些平台，他们可以按照核定的来给你代开。正常确实是20%，不过最终的话是和汇算清缴的时候按照工资答
老师购买模具入子，供应商开票明细是 ,*劳务*模问

您好，这个是货物类的发票，不是劳务方面的答
您好，老师，麻烦问下交减资实收资本多出部分的分红问

同学，你好你分红的时候就要申报，一般是次月15日前答
老师你好，请问23年未申报的印花税，我将23年的购销问

那个不行的，已经跨年了答

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