邹老师
职称： 注册税务师+中级会计师
2016-04-28 17:28
2024年工资支出 应付职工薪酬明细账 答
您好，要抵消，抵消主营业务收入1000和主营业务成本800。在建工程抵消200 借：建工程- 200 主营业务成本- 800 贷：主营业务收入-1000 答
你好，你可以做红字凭证冲减。 答
小规模纳税人季末，不需结转到未交增值税 答
没有影响的，这个税法不认的。因为你汇算清缴时要做应纳税额调减，所以没有影响。 答
购入固定资产时是小规模纳税人，处置固定资产时已转为一般纳税人，如何缴税？
答： 购入固定资产时是小规模纳税人，未抵扣增值税，转为一般纳税人后销售这些固定资产如何缴纳增值税？税基如何确定？ 谢答。
请问一般纳税人处置固定资产和小规模怎么计算税
答： 含税收入/(1+3%)*2% 如果一般纳税人固定资产抵扣了进项税额，税率为17%
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
小规模纳税人处置固定资产怎样申报
答： 小规模纳税人处置固定资产的申报步骤如下：1、确定处置的固定资产；2、确定处置时间；3、计算处置收入和处置成本；4、在企业所得税申报表中填写处置情况明细；5、根据相关发票，填写税控器中处置收入及处置成本；6、确认本期应纳税所得额；7、确认本期应缴税款金额。拓展知识：小规模纳税人可以对处置固定资产后所得收入享受收入减半征收税政策，即收入减去处置成本再乘以50%，即为应纳税所得额。
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