老师您高，审计时对方是酒店，销售费用发生了佣金（折让），查看企业系统中的明细账，显示如1月携程佣金187065.47，但企业发过来的佣金携程服务单明细中金额是188097.37，还多了一列正确服务费为188545.65，正确服务费是入住价※0.15，请问为什么会有这些差异金额呢，每个月系统明细账跟企业发过来的服务明细单都不太，除了12 月份的相同而已。

缥缈的金毛 追问

2020-02-19 15:39

正确服务费是他们列在服务费旁边的，正确服务费我看他们的公式是酒店入住价※0.15。我看他们有几个月附了携程的服务费对账单，金额也是不一致，不过差异没有太大。只有12月份跟携程的对账单，企业的明细单，系统的明细账金额一致，其他每个月都有差异，请问这种情况需要询问原因吗？

王超老师 解答

2020-02-19 15:43

这个要做审计沟通，因为12期中，有11期是不一致的金额，这个是有收入发生，完整性的审计风险的。还要沟通他们的控制，是如何做到第12个月金额是一致的。

缥缈的金毛 追问

2020-02-19 15:43

如这样子

王超老师 解答

2020-02-19 15:45

是的，这个是他们酒店自己自行设置的内容，对于第三方审计，要进行询问的。但是我估计是手续费佣金之类的

缥缈的金毛 追问

2020-02-19 15:57

好的明白，谢谢

王超老师 解答

2020-02-19 16:02

不客气

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