18年的时候多确认收入了 我们是无票收入 服务行业 那今年怎么冲这个收入

YEQINGSONG 追问

2020-02-19 18:27

借：应收账款 10000 贷 主营业务收入9400 应交税费 600

meizi老师 解答

2020-02-19 18:28

你好 那你就红字  借应收账款 -10000 贷以前年度损益调整-9400  应交税费 -600  借以前年度损益调整-9400 贷未分配利润 -9400

YEQINGSONG 追问

2020-02-19 22:05

那涉及到所得税 增值税 附加税怎么调整？

meizi老师 解答

2020-02-20 09:00

你好 多缴纳的所得税  你冲 借应交税费 -企业所得税   应交税费-应交增值税  应交税费-城建税等 贷以前年度损益把以前年度损益调整结转到未分配例如你去