老师您好，我们有一张进项税发票是1月份开的，但公司员工现在才拿来报销，那这张发票现在是要入1月份的帐还是等到做2月份的帐时再入帐呢

为心之所向加油 追问

2020-02-20 09:43

要是入2月的帐应该怎么进行账务处理（2月我们有销项），入2月的帐现在1月要进行什么账务处理吗，

maize老师 解答

2020-02-20 09:45

1月不做，要是不做1月账上 借xx 进项税额 贷库存现金，这样就可以，

为心之所向加油 追问

2020-02-20 09:48

你说的这个账务处理是2月的嘛，老师你能详细一点嘛，因为我第一次接触这个，不太懂哈

maize老师 解答

2020-02-20 09:50

是的，1月不做账，我写是做2月分录，

为心之所向加油 追问

2020-02-20 09:52

那2月账务处理是不是如下:
借:管理费用-业务招待费
      应交税费-应交增值税（进项税额）
    贷:库存现金

maize老师 解答

2020-02-20 09:53

是的，那2月账务处理是不是如下:
借:管理费用-业务招待费
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷:库存现金

为心之所向加油 追问

2020-02-20 09:56

然后2月在增值税申报之前进发票确认平台勾选确认就可以了是吗

maize老师 解答

2020-02-20 09:58

是的，你记得确认签名，

为心之所向加油 追问

2020-02-20 10:02

好的，明白了

maize老师 解答

2020-02-20 10:06

好的，我先回复别的学员了

为心之所向加油 追问

2020-02-20 10:07

好的，老师

maize老师 解答

2020-02-20 10:11

亲，让我这边先结束哈，谢谢

为心之所向加油 追问

2020-02-20 10:12

好的

maize老师 解答

2020-02-20 10:24

亲，让我这边先结束哈，谢谢 我这边先结束我才可以回复别的学员问题，谢谢哈