各位，我想请教一下，我们是母公司，现在已收子公司汇款10万元，我们用预缴增值税或进账税额抵减了这10万元，我们与子公司是各自独立做账的，只是缴税的时候汇总一起缴税的，请问现在我们该如何做这个分录呢？

拉长的飞鸟 追问

2020-02-20 12:52

对的对的

朴老师 解答

2020-02-20 12:55

那总公司要在月末合并账，然后按照合并之后的做账交税，10万也是母公司的钱

拉长的飞鸟 追问

2020-02-20 12:58

不需要，我们总公司只需要做自己的项，无需月末合并

朴老师 解答

2020-02-20 13:01

非独立核算的月末需要合并的，要不你根据什么数据申报

拉长的飞鸟 追问

2020-02-20 13:58

他们汇款过来，然后我们就代扣代缴，之前就是借，银行存款，贷，其他应付款，子项目

朴老师 解答

2020-02-20 14:00

不能，内账可以这么做，外账不能的，