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meizi老师

职称： 中级会计师

2020-02-20 13:55

你好 你开的专票  开出去了购买方认证了  你作为销售方也作废了  ；这种情况认证后不能抵扣进项税额。如果已经抵扣需要做进项转出处理。而且按照规定销货方在未取得购货方专用发票的发票联和抵扣联，是不得擅自将已开具的专用发票作废的，否则会出现稽核比对不符。

~ 追问

2020-02-20 13:57

我方是销货方，购买方通过发票图片，验证了发票。那销货方需要做什么税务处理呢？购买方需要做什么税务处理呢？

meizi老师 解答

2020-02-20 14:04

你好  你作废必须要收回全部联次才可以作废的；如果违规作废 查到是有罚款的；现在就是购买方暂时可申报抵扣，但在次月或以后，购买方税局会通知购买方做进项税额转出。确认未抵扣后，相关信息反馈给销售方重新开票。你现在作废就不做账务处理。

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你好 你开的专票 开出去了购买方认证了 你作为销售方也作废了 ；这种情况认证后不能抵扣进项税额。如果已经抵扣需要做进项转出处理。而且按照规定销货方在未取得购货方专用发票的发票联和抵扣联，是不得擅自将已开具的专用发票作废的，否则会出现稽核比对不符。
2020-02-20 13:55:40
你好，跨月的发票有错误，无法作废 需要申请开具负数发票红冲，然后开具一份内容的发票
2020-07-05 12:29:07
您好 当月开具的发票应该下个月红冲
2020-01-21 17:54:52
你好！可以的，可以作废
2019-06-14 13:42:15
你好！只要没跨月，当月验旧过的发票当月还能作废是可以的 全部联次收回来
2019-12-11 09:44:12
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