老师，我们公司的财务软件是做账，速达软件是录入材料，那么财务软件上入库的时候直接做借:库存商品，贷:银行存款可以吗？库存商品不做明细

hellojk 追问

2020-02-20 19:40

库存商品的二级明细是什么呢？

朴老师 解答

2020-02-20 19:51

就是这个商品的名称

hellojk 追问

2020-02-20 19:52

哦哦，我们公司是一般纳税人简易计税，是不是不用显示税额

朴老师 解答

2020-02-20 20:05

嗯，直接计入库存就行，收到专票的话嘚认证之后转出到库存商品

hellojk 追问

2020-02-20 20:10

一般纳税人简易计税也要认证吗？

朴老师 解答

2020-02-20 20:19

嗯，收到专票需要认证，然后转出，收到普票就不用了

hellojk 追问

2020-02-20 20:37

不能抵扣也要认证吗？

朴老师 解答

2020-02-20 20:46

是的，然后转出，不然会形成滞留票

hellojk 追问

2020-02-20 21:30

那么老师，麻烦你做分录给我看一下

朴老师 解答

2020-02-21 06:21

借库存商品贷应交税费应交增值税进项转出

hellojk 追问

2020-02-21 08:19

假如没有认证呢？

朴老师 解答

2020-02-21 08:36

没有认证的话会形成滞留票，金额大了税局会查你们账的

hellojk 追问

2020-02-21 08:37

当月认证的话就是你做的这个分录吗？

朴老师 解答

2020-02-21 08:38

嗯，是的，就是我这个分录

hellojk 追问

2020-02-21 09:08

库管那你录含税价还是不含税价

朴老师 解答

2020-02-21 09:08

不能抵扣就计入含税价的哦

hellojk 追问

2020-02-21 09:48

那我这里价税分离与库管对不上了

朴老师 解答

2020-02-21 09:55

你最后不是还得计入库存的吗？得进项转出到库存