请问老师，因个人原因 一月份账务处理未完成，导致账面销项税与实际销项有差额，这种情况 报税应该怎么处理？

Helen 追问

2020-02-21 16:22

认证还没认证 进项我想根据账面上一致来认证，但是销项 是只要系统当月开出了发票 就一定要报税的 是吗？不能根据账面来定了

maize老师 解答

2020-02-21 16:27

但是销项 是只要系统当月开出了发票 就一定要报税的 是吗？ 是的，没有认证这个原则是做应交税费待认证进项税额，申报增值税和这个账上是可以有差额，