老师您好，我家是监控设备，防盗报警器安装售后服务的，正常的接警员和施工员的工资不走管理费用走制造费用吗？

蝈蝈 追问

2020-02-22 13:53

走成本会计分录怎么做？

朴老师 解答

2020-02-22 13:54

借成本贷应付职工薪酬

蝈蝈 追问

2020-02-22 13:55

老师计提的时候 借制造费用 贷应付职工薪酬
发放的时候 借应付职工薪酬 贷银行 其他应收款
月末结转成本 借主营业务成本 贷制造费用，你看这样对吗？

朴老师 解答

2020-02-22 13:55

也可以，这样也行，但是你们没有车间你用制造费用吗

蝈蝈 追问

2020-02-22 13:58

没有车间那制造费用换成什么

朴老师 解答

2020-02-22 13:59

用管理费用或者销售费用

蝈蝈 追问

2020-02-22 14:00

就是借成本贷应付职工薪酬那月末不用结转吗？

朴老师 解答

2020-02-22 14:03

不用，你直接计入成本了就不用了

蝈蝈 追问

2020-02-22 14:03

月末结转的分录应该怎么做？

蝈蝈 追问

2020-02-22 14:04

那我走成本和费用那个有利呢

朴老师 解答

2020-02-22 14:05

你要是不习惯就直接根据你的方法先计入管理费用或者销售费用