老师好，假如我2019年暂估了10万原材料，也已经领用到基本生产成本，结转到主营业务成本了，2020年来了发票9万元如何做分录，谢谢，麻烦写下分录，谢谢

樱花粉 追问

2020-02-22 14:35

还没收到，后期开

maize老师 解答

2020-02-22 14:37

那这个冲掉暂估的，这个后面这个单价这个暂估有问题吗，对你这个结转成本这个？

樱花粉 追问

2020-02-22 14:42

是这样的老师，我先暂估了个总数，后期发票会陆续开进来，这暂估的10万是好多个供货商的提供的，去年暂估时已经结转到主营成本了

maize老师 解答

2020-02-22 14:43

....冲掉，这个暂估这个结转到生产成本单价不对，那需要冲掉，主营业务成本差额大需要使用以前年度损益调整，金额不大，科目不变数值是负数冲掉，重新做，