1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

赵海龙老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-02-22 15:13

你那样处理不妥
如果在计征前就免，则借记“所得税”，贷记“应交税金———企业所得税”；确认减免税时，借记“应交税金———企业所得税”，贷记“所得税”。

赵海龙老师 解答

2020-02-22 15:14

增值税的话可以按照你的那个思路进行处理

又耳多多 追问

2020-02-22 15:18

但是所得税我们在前期都没有计提的

又耳多多 追问

2020-02-22 15:20

增值税有个加计扣除和进项的抵扣

赵海龙老师 解答

2020-02-22 15:23

可以补充计提的。主要是减免税款不属于政府补助    所以就没办法通过营业外处理

又耳多多 追问

2020-02-22 15:31

哦好的谢谢老师

赵海龙老师 解答

2020-02-22 15:39

不客气，给我好评哦

上传图片  
相关问题讨论
你那样处理不妥 如果在计征前就免，则借记“所得税”，贷记“应交税金———企业所得税”；确认减免税时，借记“应交税金———企业所得税”，贷记“所得税”。
2020-02-22 15:13:23
你好，是的，没错，最终是计入利润，缴纳企业所得税的
2019-05-24 17:37:51
你好，是多计提了吧，直接第二种，冲减就好
2019-05-08 10:53:12
你好，增值税没有的
2017-03-13 17:02:09
老师，为什么确认税收优惠只确定增值税的税收优惠，而所得税是计提但不用确认优惠，是因为所得税仅是预缴的原因吗？
2018-05-25 04:27:08
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...