老师请问外地的工程，然后再外地缴税，科目怎么做

 追问

2020-02-22 17:14

预交和已交科目是一样的吗

bamboo老师 解答

2020-02-22 17:15

不一样
预缴增值税一般是取得价款的时候 预缴 
已交是当月缴纳当月需要缴纳的

 追问

2020-02-22 17:16

那我的应该是已交

bamboo老师 解答

2020-02-22 17:17

嗯 那您用已交税金科目就好了

 追问

2020-02-22 17:18

老师跨区不是银行缴款的，可以做到其他应付账款里面吗

 追问

2020-02-22 17:18

还是现金

bamboo老师 解答

2020-02-22 17:19

您是用现金支付的么

 追问

2020-02-22 17:20

实在项目所在地，用个人刷卡的

bamboo老师 解答

2020-02-22 17:22

那个人刷卡报销现金支付的么？

 追问

2020-02-22 17:22

没有。

bamboo老师 解答

2020-02-22 17:25

借：应交税费-预缴增值税（应交增值税-已交增值税)
贷：其他应付款-个人
借：应交税费-城建税
借：应交税费-附加税
贷：其他应付款-个人
借：税金及附加-城建税
借：税金及附加-附加税
贷：应交税费-城建税
贷：应交税费-附加税

 追问

2020-02-22 17:30

增值税需要这样做吗。借税金及附加
贷应交税金-已交增值税

bamboo老师 解答

2020-02-22 17:30

增值税不需要这样写分录

 追问

2020-02-22 17:31

只要把附加税结转下就好了

bamboo老师 解答

2020-02-22 17:32

是的 只要把附加税结转下就好

 追问

2020-02-22 17:33

增值税需要转出吗。

bamboo老师 解答

2020-02-22 17:33

增值税不需要转出 等确认销项后结转