工资表中多计提了工资要冲销怎么做分录呢？

兰桂齐芳 追问

2020-02-22 19:17

是多计提了个税

陈诗晗老师 解答

2020-02-22 19:18

借 应交税费-个税
贷 应付职工薪酬

兰桂齐芳 追问

2020-02-22 19:23

借：XX费用
     贷：应付职工薪酬 要做这部吗？要不应付职工薪酬不平？

陈诗晗老师 解答

2020-02-22 19:32

不需要，你如果只是个税，帮上面的分录就可以了。

兰桂齐芳 追问

2020-02-22 19:43

这样的话应付职工薪酬不是会有余额吗？

陈诗晗老师 解答

2020-02-22 19:46

不会，如果你只是个税金额 错误，就不会

兰桂齐芳 追问

2020-02-22 19:56

计提工资：借：管理费用 10000贷：应付职工薪10000；发放时：借：应付职工薪酬10000贷:应交税费-个税500银行存款9500；如果按照老师做的应付职工薪酬有余额啊？我计提和发放工资对吗？

陈诗晗老师 解答

2020-02-22 19:58

你说你个税错了，你是哪里 错了

兰桂齐芳 追问

2020-02-22 20:56

工资表中个税多扣了  等于实际发放的钱少了

陈诗晗老师 解答

2020-02-22 21:25

你实际个税是多少

兰桂齐芳 追问

2020-02-22 21:42

实际是890 借：应交税费-应交个人税贷：银行存款 把少发的发掉对吗？

陈诗晗老师 解答

2020-02-22 21:44

我说你是少发了，你就是用这个分录调整。