老师，我们每月计提的企业所得税税率，是利润表中的利润总额+纳税调增额-纳税调减这是计提的企业所得税税率，季度缴纳就是上个月计提合计金额，那这个数据，和我们第四个月实际申报应交税企业所得税税率一样吗？

2021财务会计师 追问

2020-02-23 15:04

嗯嗯，好的谢谢老师

2021财务会计师 追问

2020-02-23 15:05

就是预提企业所得税和季度末实际缴纳所得税是一样的对吧

朴老师 解答

2020-02-23 15:06

他俩最好是一样的哦

2021财务会计师 追问

2020-02-23 15:09

什么情况会有差异啊！实际缴纳时，根据季度利润表数据填写对吧，有没有减免政策数据，它就会自动出数据，本期应交所得税

朴老师 解答

2020-02-23 15:10

就是预提多了，然后实际缴纳少了