老师我们公司是开网店的小规模纳税人，卖出去的钱先由平台代收，然后在一起转给商家，可是发票是我们公司直接开给客户的，但款又是从平台合计后一次性打到基本户的，打过来的款，小部分开了发票，大部分是没开发票的，这个帐务应该怎么处理呢？

掌柜 追问

2020-02-23 16:09

是的，中介代收代付，但他不给我们开发票，他们是一个月的款，一次性打到基本户，公司一个月50多万现金流水，40多万是没有开发票的，最多十万开了发票，这40多万没开发票的计入什么呢？

郭老师 解答

2020-02-23 16:11

做无票收入的

郭老师 解答

2020-02-23 16:11

走公户的就要做收入了

掌柜 追问

2020-02-23 16:12

能发一下分录吗

郭老师 解答

2020-02-23 16:14

借其他货币资金贷主营业务收入应交税费，
借银行存款贷其他货币资金。

掌柜 追问

2020-02-23 16:15

这个还是要交税？有没有不交税的方式

郭老师 解答

2020-02-23 16:16

进到公户没法避税啦。

掌柜 追问

2020-02-23 16:20

好的谢谢，那进基本户的款以什么方式转到私户呢？公司没有进项发票，都是老板把款从个人帐户打到供应商的，一个月50多万现金

郭老师 解答

2020-02-23 16:21

你们能直接公户支付给供应商吗？如果通过个人账户的话，需要出委托付款证明。

掌柜 追问

2020-02-23 16:22

不能，也是打到中介，中介贷付给供应商，所以公司没有进项发票

郭老师 解答

2020-02-23 17:05

你年前直接转给中介

掌柜 追问

2020-02-23 17:05

谢谢

郭老师 解答

2020-02-23 19:00

不用客气的，