请总结一下“在其他条件不变的情况下，随着到期时间的缩短，流通债券价值的变化规律”

请总结一下“在其他条件不变的情况下，随着到期时间的缩短，流通债券价值的变化规律”

答： 1）对于溢价发行的分期付息的债券而言（分期付息债券也称为平息债券），在折现率不变的情况下，发行后价值逐渐升高，在付息日由于割息而价值下降（但是注意债券价值不会低于面值，因为每次割息之后的价值最低，而此时相当于重新发行债券，由于票面利率高于市场利率，所以，一定还是溢价发行，债券价值仍然高于面值），然后又逐渐上升，总的趋势是波动下降，最终等于债券面值。 （2）对于折价发行的分期付息的债券而言，在折现率不变的情况下，发行后价值逐渐升高，在付息日由于割息而价值下降，然后又逐渐上升。总的趋势是波动上升。越临近付息日，利息的现值越大，债券的价值有可能超过面值。付息日后债券的价值下降，会低于其面值。 （3）对于平价发行的分期付息的债券而言，在折现率不变的情况下，发行后价值逐渐升高（升至债券面值和一次利息之和），在付息日由于割息而价值下降（降为债券面值），然后又逐渐上升（升至债券面值和一次利息之和），总的趋势是波动式前进，最终等于债券面值。

债券成功发行的条件=发行价格≤债券价值，如何理解

答： 否则没人会买债券，没有钱赚。成功不了。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

债券甲为每年付息一次，债券乙是每半年付息一次。假设这两债券的其它条件(包括到期期限，票面利率，信用风险，次级市场流通性等)均相同，则请问哪一个债券的价值会比较高？

答： 你好，肯定是一年付息一次的债券价值高，分母是折现率，肯定是半年期折现率来的大