离职补藏金直接借计管理费用，贷记银行存款可行？

默默的枕头 追问

2020-02-25 10:40

员工已经离职离职很久了，打官司判我司给他支付经济补偿金。1月份
已经支付

邹老师 解答

2020-02-25 10:41

你好，需要这样做分录
借；管理费用   ，       贷；应付职工薪酬—离职补偿
借；应付职工薪酬—离职补偿 ，     贷；银行存款等科目

默默的枕头 追问

2020-02-25 10:42

同时做2笔分录？
可以做在一张凭证上吗？

邹老师 解答

2020-02-25 10:43

你好，是的，同时做两笔分录（一笔计提，一笔支付）
可以做在一张凭证上的

默默的枕头 追问

2020-02-25 10:45

好的，谢谢老师。

邹老师 解答

2020-02-25 10:46

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

默默的枕头 追问

2020-02-25 10:54

老师，应付福利费是要填负数吗

邹老师 解答

2020-02-25 10:56

你好，计提福利费的时候计入应付职工薪酬——福利费贷方，支付计入借方，不需要负数的

默默的枕头 追问

2020-02-25 10:58

我们只设了应付工资科目，那是要记在应付工资科目下？

邹老师 解答

2020-02-25 10:58

你好，应当把应付工资科目改成应付职工薪酬科目才是的

默默的枕头 追问

2020-02-25 10:59

系统只有应付工资呢

邹老师 解答

2020-02-25 11:01

你好，你可以把应付工资科目修改成应付职工薪酬科目的

默默的枕头 追问

2020-02-25 11:03

应付工资科目往年月已有业务发生，修改怕是不行吧

邹老师 解答

2020-02-25 11:03

你好，可以修改，只是不能删除这个科目而已