老师好，我是代账公司的会计，手上一家陶瓷商贸企业，一般纳税人，票都是企业出纳自己开的，次月初就把票和对账单给我做账，可是对方采购总是不开票，成本总是无法做，南昌的总账会计说我总是不提前说要成本票，才造成企业没有成本，她让采购不要对方开票是可以降低采购价，不会额外加税点，如果我要就应该提前跟她确定采购要开多少金额的票……老师:商贸企业是先采购开票进来，再销售出去，是吗？她要我提前确定采购成本票的金额，我跟她说按实际采购金额开票，对吗？她说的是正常的规范操作吗？谢谢老师

小惑老师 解答

2020-02-25 11:53

购进货物时要按照进价取得发票

成长之路途 追问

2020-02-25 11:55

老师，可是现在没有成本票，进项一张都没有，只有收入发票，我该怎么做规范？

成长之路途 追问

2020-02-25 11:59

老师，我以后可以直接跟她说，采购按实际金额开发票，才做的了成本，而不是我每月提前告诉她要多少采购发票。这样对吗？

小惑老师 解答

2020-02-25 12:15

要求购货是必须取得进项发票，要不你们的税务风险很大

成长之路途 追问

2020-02-25 13:02

哦哦，老师，我这月先向她要入库单复印件，原件她自己要留着做账，我按暂估入库做成本，下月初冲暂估，等采购发票来再做笔分录，这样可以吗？

小惑老师 解答

2020-02-25 13:21

是的，。您这样处理是对的