收到的报销单的发票金额大于报销单该怎么入账

娇 追问

2020-02-26 10:06

是的，而且这个是专票，现在已经认证过发票了

邹老师 解答

2020-02-26 10:07

你好，那就这样做分录（把不需要支付的部分计入营业外收入核算）
借；管理费用等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；银行存款等科目，营业外收入 （差额）

娇 追问

2020-02-26 10:34

现在那个价税合计是 1277，报销单上是1268，分不清哪个该做营业外收入

邹老师 解答

2020-02-26 10:35

你好
借；管理费用等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；银行存款等科目，营业外收入（1277-1268）