汇算清缴是直接在网上自己填写好了就可以了吗？还是需要带哪些资料去税局

南言 追问

2020-02-27 08:52

您看一下，是这个吗？然后写着所得税年度纳税申报

王超老师 解答

2020-02-27 08:53

这个是步骤，指引你该做哪些事项的

南言 追问

2020-02-27 08:54

就是我用鼠标指着的这个？

王超老师 解答

2020-02-27 08:57

是啊，这个是申报企业所得税的

南言 追问

2020-02-27 09:00

还有汇算的工资总额是要和个税申报里的一致吗？总额是指应发还是实发

王超老师 解答

2020-02-27 09:06

不一定的，这是两个申报系统。大部分企业申报的都不是一分钱不差的，但是差额不要过大就可以了。
个人所得税那边是实发的

南言 追问

2020-02-27 09:08

那汇算时我填的工资总额数应该是按哪个依据来填

王超老师 解答

2020-02-27 09:21

看应付职工薪酬的贷方累计

南言 追问

2020-02-27 09:41

还有一个问题，因为我们本月申报的是上月的工资实发数，上月的应该是去年12月的工资。但是一月的时候新来了一个员工，也发了一笔钱，但不是工资，属于过年津贴奖金，因为一月工资本月才发，下月申报。我在本月申报12月工资时把这笔一月津贴也一起申报了，因为属于上月实发数。请问是否正确？还是这笔一月津贴奖金要和他一月的工资合并下月在申报

王超老师 解答

2020-02-27 09:43

因为是新来的员工，建议你将这部分的奖金跟工资薪金一起申报。这样会比较简化

南言 追问

2020-02-27 09:45

那如果我已经和上月发的12月工资一起申报了，有没有影响？还是需要更正申报？

王超老师 解答

2020-02-27 09:55

有的，按照税务局的要求，是要实际发放的工资，你们1月才发，是不符合要求的，需要更正申报的

南言 追问

2020-02-27 09:58

但是1月我确实已经实际发放给他了一笔津贴奖金，所以我就这个月申报了

王超老师 解答

2020-02-27 10:00

是的，税务局是要求按照实际发放的工资申报的，你没有做到的

南言 追问

2020-02-27 10:03

嗯？我没明白。这也是实际发放的呀，你上月发的奖金津贴，虽然不是工资，但是也得申报啊。难道我一月发放的实数要到3月才申报？我3月申报的才是他一月的工资

王超老师 解答

2020-02-27 10:22

假设你1月份计提的工资，无论是工资还是奖金津贴，是你在2月份发放的，在2月份的时候，你已经知道要发多少钱了，有实际数据的，你发放的时候进行申报，这样才可以的。你们是不可能到3月份再申报的