请问老师我12月个税缴费未成功，但是计提工资已经计提出来了，我这个分录还怎么做？谢谢

幸福的杨羊 追问

2020-02-27 11:52

可是我的计提工资里已经包含这个费用了

郭老师 解答

2020-02-27 11:53

你这费用以后还支付吗？如果不支付，发工资就是了。

幸福的杨羊 追问

2020-02-27 11:57

我是在2月份缴纳1月份个税时发现12月份缴纳没成功，然后在1月份补交了，12月份的费用肯定要在2月份做账时在做了，但是12月份的工资计提里已经包含这笔费用了，我能给它做个转出吗？但是分录我不会做，谢谢老师

郭老师 解答

2020-02-27 11:59

一月份缴纳了借应付职工薪酬贷，应交税费借应交税费贷银行存款，不是这样吗？

幸福的杨羊 追问

2020-02-27 12:09

分录我也是这样做的，但是应付职工薪酬里已经包含这笔个税的钱了，我不转出来对不上账啊？

郭老师 解答

2020-02-27 12:10

本来个税就是从工资里边扣除的。你实际工资100，个税是1
机器的手机提101，借应付职工薪酬贷，应交税费一贷，银行存款100。

幸福的杨羊 追问

2020-02-27 12:13

我试试看老师，谢谢您

郭老师 解答

2020-02-27 12:13

不用客气的。