老师好，我司是建筑，在3月份做的凭证:借:工程施工--项目管理费 贷:库存现金，在本月已经结转过成本了，但是在5月份这笔钱又退还回来了，我应该怎么调分录呢

梦的边缘 追问

2020-02-28 11:02

业务没有办成

朴老师 解答

2020-02-28 11:09

那你直接红冲了就可以了

梦的边缘 追问

2020-02-28 11:10

做红冲了，但是调不平

朴老师 解答

2020-02-28 11:11

成本也得红冲的哦

梦的边缘 追问

2020-02-28 11:12

是呀，都做了，老师能不能把分录写一下

朴老师 解答

2020-02-28 11:18

借:工程施工--项目管理费 负数贷:库存现金负数
你成本怎么结转的

梦的边缘 追问

2020-02-28 12:07

借:主营业务成本  贷:工程施工

朴老师 解答

2020-02-28 12:18

借:主营业务成本负数 贷:工程施工负数