老板收到所有报名学生体检费（入老板私户），然后又把一部分体检费交给经理，经理把收到的体检费交给医院，医院开具体检发票（实际花销得费用）我公司。老板一直没有把所有收入总额数报给我，现在我这里有三个票据，1.老板转给经理的一部分体检费票据，2.经理花销得票据（全部花销），3.医院实际花销得发票，请问老师，我该如何记账啊？ 老板转经理体检费时，1.借：其他应收款～经理 贷：其他应付款—老板 2.经理花销时， 借：其他应付款—老板 贷：其他行款—经理 可以吗

朴老师 解答

2020-02-28 14:41

收到学生的体检费
借其他应收款-老板贷其他业务收入贷销项
然后老板给经理钱这一步你不用做，经理拿发票来的时候借其他业务成本贷其他应收款-老板这样来做

朴老师 解答

2020-02-28 14:41

最后就是老板还欠你们多少钱在其他应收款借方体现了

5fsshz 追问

2020-02-28 14:57

销项税额怎么做，我不会，我是内账，能不做销项吗

朴老师 解答

2020-02-28 15:02

内账可以不做，直接只做收入就行了

5fsshz 追问

2020-02-28 15:02

现在问题是，老板只给了经理一部分体检费（实际花销得），所有收入的体检费没有报给我，我也无法入账，我这里只有经理给我的收到老板的转账，还有支出的证明

朴老师 解答

2020-02-28 15:14

那一部分你得知道是多少钱，然后做账，按我说的来做

5fsshz 追问

2020-02-28 15:18

经理收到一部分体检费时，这样做可以吗？
1.借：其他应收款—经理
贷：其他业务收入
2.借：其他业务成本
 贷：其他应收款—经理


我不直接接触钱，我们公司的业务都是老板直接把钱转给经理（是老板小舅子），经理再把支出凭证给我，我来回挂账

老板给经理钱的时候，我都是按照
借：其他应收款—经理
贷：其他应付款—老板
这样做的

朴老师 解答

2020-02-28 15:18

你这样做利润跟你公司内账没关系了

5fsshz 追问

2020-02-28 15:37

那我该怎么做

朴老师 解答

2020-02-28 15:39

按我说的来做，你不需要接触钱，也不用问老板要钱，就只需要问老板一共收了多少钱就行

5fsshz 追问

2020-02-28 15:46

就是按照你说的这样呀，收到学生的体检费
借其他应收款-老板贷其他业务收入贷销项
然后老板给经理钱这一步你不用做，经理拿发票来的时候借其他业务成本贷其他应收款-老板这样来做
你说的“那一部分”是指老板剩余的收入吗

朴老师 解答

2020-02-28 15:48

对，剩余的部分就是这个业务的利润了