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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2022-04-15 20:31

你好
如果是先缴纳，后从工资中扣除，计入其他应收款核算
如果是先从工资中扣除，后缴纳，计入其他应付款核算

无奈的大米 追问

2022-04-15 22:23

请问我们单位是当月交当月公积金，下月才交当月的保险 和发工资 请问我怎么计提 发放 分录该怎么办？

邹老师 解答

2022-04-16 08:38

你好
计提工资，社保，公积金，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—工资，社保，公积金
当月交当月公积金，借：应付职工薪酬—公积金，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款
下月才交当月的保险 ，借：应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款
发放工资，借：应付职工薪酬—工资，贷：银行存款等科目，其他应收款（个人负担部分）

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相关问题讨论
不是，同学，对于同一个单位或者个人，其他应收和其他应付可以都用。
2023-10-29 13:47:45
你好，不可以的，这个违约金如果合同发生了需要开发票的。
2022-08-23 10:01:24
你好，您这个是什么意思？不明白吗？
2022-04-15 11:26:14
企业当天的话就是进入到其他应收款呀。
2022-04-13 16:28:30
您好，是这样的，如果重叠了，你要合并各自客户和项目，然后同一个的话，可以其他应收和其他应付抵消
2022-04-07 00:00:15
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