老师，我们销售商品，客户应该给我们银行打款24600，最后打了26400，多打了1800，一月份发生的，我一月已经结账了，改不了了，银行余额和账对不上，怎么办？

羞涩的白羊 追问

2020-02-28 14:52

我是以24600入的账，实际收到26400，我以销售单据做的账。也就是一月账上少了1800银行存款，

羞涩的白羊 追问

2020-02-28 14:53

而且这个是购买方买的东西，他们可能打错了，多打了1800，当时我没注意

maize老师 解答

2020-02-28 14:55

那这个退回吗，没有退回账上2月补上就可以，

羞涩的白羊 追问

2020-02-28 14:58

二月已经结账了，我只能补到三月了，这个可能不退，我怎么做分录

maize老师 解答

2020-02-28 15:01

你之前收款做借银行 贷应收吗，继续做这个就可以

羞涩的白羊 追问

2020-02-28 15:07

借银行，贷主营业务收入，但这是一次多余的钱，实际上没有卖货

maize老师 解答

2020-02-28 15:09

那就挂这个借银行 贷应收

羞涩的白羊 追问

2020-02-28 15:16

为什么应收了？不太明白，老师能讲详细点不

maize老师 解答

2020-02-28 15:19

不是说没有卖货吗，就挂往来

羞涩的白羊 追问

2020-02-28 15:22

我们是销售方，我们卖东西，他们给我们付钱付多了，实际上我们多收了1800元，

maize老师 解答

2020-02-28 15:25

是的，你多收款就先挂应收或者是预收账款，后面销售冲掉这个就可以