老师，我用明细账里本年利润的期末余额直接结转的利润分配-未分配利润对吗，我现在利润分配的期末余额减去期初余额不等于净利润，不知道哪里问题

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2020-02-28 18:57

老师，利润表里如果利润总额是负数，就不用管所得税费用了，利润总额直接等于净利润吗

maize老师 解答

2020-02-28 19:00

是的，要是没有所得税费用话

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2020-02-28 19:13

老师，我12月份的资产负债表里未分配利润的期末数—期初数=-9000多，利润表里的利润总额和净利润都是-8000多，两个相差1075.24，今年总共交了999.24的企业所得税，这个差额1075.24与999.24之间有什么关系吗，你帮我分析分析这里1075.24的差额可能问题出在哪里呀

maize老师 解答

2020-02-28 19:15

有没有损益科目是做相反方向，

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2020-02-28 19:17

跟之前交的所得税没关系是吗，我有个财务费用利息费用哪里做的有点问题，但是金额只有4.62，相差还是很远

maize老师 解答

2020-02-28 19:19

你之前交所得税没有做借所得税费用 贷应交税费吗，这个也是看的，利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数

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2020-02-28 19:29

我刚去翻了，这个所得税计提和缴纳都有做分录

maize老师 解答

2020-02-28 19:33

那这个是按这个利润表的净利润累计数= 这个全年累计数，

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2020-02-28 19:36

那这个利润表的净利润累计数也是12月份利润表的净利润数吗

maize老师 解答

2020-02-28 19:38

本年累计数，你看累计数那一栏，看一年数据