您好，老师，公司是装修工程，内Z，付款的业务流程，比如说：签合同后，通过该工程监工写预支单据到财务出纳处借款，出纳转账给供货商，供应商把材料直接送到施工地方，一段时间后该监工写报销单冲前面预支的款，公司要求要理清欠供应商多少钱以及该监工的预支款，同时要核算清楚这两个业务，都不知如何去做科目了，有一个很重要的是，该工程结束后，供货商的款会有尾款未结清，监工的单据也不能及时的回来，有些甚至一两年都没有销账，工程有些三两年的工期，请问老师，这账怎么去弄更好，谢谢

郭老师 解答

2020-02-29 12:52

该工程结束后，供货商的款会有尾款未结清，监工的单据也不能及时的回来，有些甚至一两年都没有销账，工程有些三两年的工期，请问老师，这账怎么去弄更好，谢谢
货物的发票给你们开了吗
你们收到货物有入库的吧

平平淡淡 追问

2020-02-29 13:00

谢谢老师，我现在也类似这样做，不同的是，原材料我用工程施工替代，最不明白的是明细如何设置，因要区别两个，一个是预支款的监工账，另一个是供应商的账

郭老师 解答

2020-02-29 13:01

工程施工，你可以下面设置具体的项目
如果你们全部都能领用的话，你可以做工程施工。
预知的其他应收款后面跟的是你单位职工给供应商的，你可以记应付账款-销售方

平平淡淡 追问

2020-02-29 13:03

货物没票，公司没有库存，货是直接送到工

郭老师 解答

2020-02-29 13:04

一次都能用了吗

平平淡淡 追问

2020-02-29 13:05

是的，材料用多少送多少

郭老师 解答

2020-02-29 13:06

那就可以直接工程施工

平平淡淡 追问

2020-02-29 13:07

款项都是公司的监工到财务预支，再付给供应商的，供应商直接跟公司监工对接，财务跟监工对

平平淡淡 追问

2020-02-29 13:09

老师，这个不太明白
预知的其他应收款后面跟的是你单位职工给供应商的，你可以记应付账款-销售方

郭老师 解答

2020-02-29 13:10

借其他应收款-监工
贷银存
预支的

郭老师 解答

2020-02-29 13:11

材料送到工地
借工程施工贷其他应收款-监工，应付帐款

平平淡淡 追问

2020-02-29 13:27

您好，老师，我举个公司实例
监工预支时借：其他应收款 1000.贷：银行1000
拿单报销时：借：工程施工   10000   贷：其他应收款 1000  应付账款  9000合同价
我想问下，监工拿单回来报销的同时，又预支余款又该怎么做分录呢？好晕哦这，麻烦老师了

郭老师 解答

2020-02-29 13:34

借应付帐款9000
贷银存
或者借其他应收款贷银存
借应付帐款贷其他应收款
建议做第一个你们直接支付给销售方

平平淡淡 追问

2020-02-29 13:49

太感谢老师了 
老师，那如果不是付清余款，而是只预支一部分款呢，那怎么做呢，很多业务都是预支几十次才能付清款的，少部分预支几次就付清了，这样的话，分录又该怎么做，谢谢老师

郭老师 解答

2020-02-29 13:53

金额改下就可以
没有付清的还有挂帐

平平淡淡 追问

2020-02-29 14:00

好的，明白了，老师，我觉得如果是预支付清余款用老师说的第一个方法借：应付账款 贷：银行存款，
如果是预支付部分余款的用第二个方法借：其他应收款 贷：银行   同时 借：应付账款   贷：其他应收款 
这样可以吗？老师

郭老师 解答

2020-02-29 14:01

你好，可以的，

平平淡淡 追问

2020-02-29 14:05

您好，老师，由于工程特殊性，可能第一次签的合同款，后面改变了，材料增加了，或减少了，前面的款未结算的情况下，来预支款，分录怎么写呢，谢谢老师，第一次在有关工程的公司上班，由于前面的很乱，所以自己也没头绪

郭老师 解答

2020-02-29 14:10

也是借其他应收款贷银存
借应付帐款贷其他应收款
如果是退回来做相反的分录
别忘记冲工程施工的
借应付贷工程施工