#提问#老师，本月要申报2月份的增值税，税务局增值税申报中，增值税申报表四中税控盘维护费期末有余额，怎么办啊？

艷矖鍀竡闔 追问

2020-03-02 11:00

老师我是去年9月接手的公司，从接手就报表中就一直有这个金额，不用管吗？我今天刚把今年的税控盘的维护费交了，是不是下个月就可以抵减增值税了，那抵减后还是会有期末余额280，这样有没有问题啊？

张艳老师 解答

2020-03-02 11:02

有余额没有问题的，只要填写进申报表了，啥时候需要抵减增值税，啥时候在附表四再填写本期实际抵减额项目就是了。

艷矖鍀竡闔 追问

2020-03-02 11:03

老师之前的就不用管了，只管当期需要抵减的对吧

张艳老师 解答

2020-03-02 11:44

不是不管之前的，之前已经填写附表四形成期末余额的，以后随时都可以抵减的。您这个月的280和之前的余额都是一样的处理，需要抵减增值税时，才在附表四当期实际抵减额项目中填写实际抵减的金额。

艷矖鍀竡闔 追问

2020-03-02 11:58

嗯嗯，明白了，就是19的已经填写了附表四，但是没有抵减，如果这个月抵减就可以填写抵减金额了对吗？一年内可以将本年的280和去年的280一起抵减吗？

艷矖鍀竡闔 追问

2020-03-02 11:58

嗯嗯，明白了，就是19的已经填写了附表四，但是没有抵减，如果这个月抵减就可以填写抵减金额了对吗？一年内可以将本年的280和去年的280一起抵减吗？

张艳老师 解答

2020-03-02 12:48

1是的，这次理解正确。
2，可以一起抵减的，因为去年的280元由于去年已经填写过申报表了，形成期末余额了。

艷矖鍀竡闔 追问

2020-03-02 13:57

谢谢老师

张艳老师 解答

2020-03-02 13:57

不客气的，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星好评，非常感谢