管理费用-水电费上年多计，本年财务如何调整，做调整会计分录？

嗨 追问

2016-05-02 23:00

银行已付款了，只是原来做管理费用，后来发现帮代垫的，今年代垫扣缴冲多计管理费用

晓海老师 解答

2016-05-02 21:57

你好！冲减多计提的水电费通过以前年度损益调整科目来调整，计提分录你怎么做的？原分录红数就可以只是管理费用-水电费改成以前年度损益调整就可以

晓海老师 解答

2016-05-02 22:58

银行未付款就做账了？有银行回单吗？如果是就 借：以前年度损益调整
贷：银行存款

晓海老师 解答

2016-05-02 23:03

你好！那要借：以前年度损益调整  贷：其他应收款  都是红数或作反方向蓝数