老师想请问一下，就是计提工资之类的需要登记明细账吗？

小南瓜1031 追问

2020-03-03 10:56

嗯，好的，老师我的应付职工薪酬老师负数，怎么回事呢？

朴老师 解答

2020-03-03 10:59

你这个是不是多计提了，发的比计提的少

小南瓜1031 追问

2020-03-03 11:00

我这个月冲销上个月多计提的，月底就出现了负数，怎么回事呢

朴老师 解答

2020-03-03 11:04

你多冲了的原因哦

小南瓜1031 追问

2020-03-03 11:05

那要怎么做才会平呢？

朴老师 解答

2020-03-03 11:07

把负数金额的对应的冲了

小南瓜1031 追问

2020-03-03 11:08

怎么冲销呢？分录怎么做呢？

朴老师 解答

2020-03-03 11:12

你现在贷应付职工薪酬（负数）余额？

朴老师 解答

2020-03-03 11:13

做补提“应付工资”的会计分录。

借：销售费用或管理费用

贷：应付职工薪酬

小南瓜1031 追问

2020-03-03 11:13

是的，贷方负数

小南瓜1031 追问

2020-03-03 11:15

直接在本月做是吗？还需要结转吗？

朴老师 解答

2020-03-03 11:22

不用，直接在这个月做就可以了，你计提工资的时候多计提就可以了