老师好，我们公司是在天猫商城做网络销售的，现在我们的供应商为了业绩，在一九年十二月卖给我们了一批货几百万，他们没有出库，只是给我们开了发票，我们付了预付款，我们一前的会计十二月份没有入账，我们也正常卖了几十万的货。现在才发现没入账，我们现在应该怎么操作？

荣儿 追问

2020-03-03 16:52

他们给我们开票了

荣儿 追问

2020-03-03 16:52

2019年12月开的，以前财务没入账

venus老师 解答

2020-03-03 17:27

也就是货没有入你们库，但直接从厂家直接销售出去了

荣儿 追问

2020-03-03 18:01

是的

荣儿 追问

2020-03-03 18:02

我们以前的会计也没入账，对方票是一月中旬到我公司的，请问现在账务应该怎么操作？

荣儿 追问

2020-03-03 20:49

老师，现在三月份我们这笔账才发现没入账，应该怎么操作那？

venus老师 解答

2020-03-03 21:44

借 库存商品 应交税费 -应交增值税（进项税额） 贷 银行存款/应付账款 销售时 借 银行存款/应收账款 贷 主营收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 结转成本 借 主营成本 贷 库存商品 类似你们先跟厂家拿货再销售出去

荣儿 追问

2020-03-03 22:10

老师，开的票是一九年十二月的，这样做到三月份可以吗？

venus老师 解答

2020-03-03 22:17

你们之前没有记入收入现在就这样做吧尽量避免这样的事情

荣儿 追问

2020-03-03 22:49

好的，谢谢老师！

venus老师 解答

2020-03-04 00:07

不用客气，祝你生活愉快