这是挂靠方给我们的税收比例 他们计算是18.05% ，可是我们算了很久也没有得出这个 希望老师给算一下看是怎么得出来的 材料发票比例是55%劳务是35%

称心的秀发 追问

2020-03-03 19:03

我不知道怎么计算的出来这个结果的

称心的秀发 追问

2020-03-03 19:03

得出来18.05%

陈诗晗老师 解答

2020-03-03 19:07

你这是如何得出来 的呢，是根据他的比例相加吗
你要看清楚，这里的各项税的计税依据都是不一样的
你不可以这样直接相加得出比例

称心的秀发 追问

2020-03-03 19:10

对方得出来的数 给我们这个明细 但是我不知道是怎么得出来的

陈诗晗老师 解答

2020-03-03 19:11

假定你项目总的金额100万，人工费20万
如果这个比例，你可以给对方 提供的进项税额的发票有多少

称心的秀发 追问

2020-03-03 19:12

材料费是55万 人工是35万

陈诗晗老师 解答

2020-03-03 19:16

增值税  15*9%=1.35万
附加税  1.32万*12%=0.162万
防洪基金 100万*0.06%=0.06
残保金  20*1.6%=0.32万
工会经费 20*2%=0.2万
印花税   0.03万
管理费    3万
所得税     2.5万
总的税为   7.622
那么你这综合税负也只有7.622/100，哪里来的这么高呢

称心的秀发 追问

2020-03-03 19:18

假设没有进项呢

陈诗晗老师 解答

2020-03-03 19:21

没有进项就多出8个点的样子。

称心的秀发 追问

2020-03-03 19:23

印花税和管理费是以含税为基数的 有的是以不含税为基数的

陈诗晗老师 解答

2020-03-03 19:25

印花税是以不含税 为基础 的。
管理费如果以含税 为基础，0.03个点

称心的秀发 追问

2020-03-03 19:26

管理费要是不含税 收取是多少呢

陈诗晗老师 解答

2020-03-03 19:26

就是3万呀，含税就是 109*3%

称心的秀发 追问

2020-03-04 11:26

老师为什么你上面算的是15*9%

陈诗晗老师 解答

2020-03-04 11:40

你不是有进项吗，销项100进项85，你不就是15部分交增值税吗