期末处理要计提哪几项目税费？

柔弱的月饼 追问

2020-03-03 20:06

如何计算计提的税费?

郭老师 解答

2020-03-03 20:08

增值税=销项-进项-减免税款-上期留底加进项转出
附加税=增值税*12%
月10万，附加税税率7%
所得税根据利润的，小型微利企业5%或者10%

柔弱的月饼 追问

2020-03-03 20:09

税费计提后的分录?

郭老师 解答

2020-03-03 20:11

借应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-未交增值税
借税金及附加贷应交税费-附加税/房产税/土地使用税
借所得税费用贷应交税费

柔弱的月饼 追问

2020-03-03 20:14

如何核算本年利润？

郭老师 解答

2020-03-03 20:17

看利润表净利润

柔弱的月饼 追问

2020-03-03 20:18

本年利润的余额在借或者贷方表明什么？

郭老师 解答

2020-03-03 20:19

借方余额表示亏损
贷方余额表示盈利