老师你好！我前年计提工资跟社保凭证弄错了。今年冲销更正了，导致了我利润表的销售费用跟管理费用中数字跟明细账的数字对不上。我报所得税年报时，我应该按利润表的数字报还是跟明细账中的数字报？谢谢！

老师你好！我前年计提工资跟社保凭证弄错了。今年冲销更正了，导致了我利润表的销售费用跟管理费用中数字跟明细账的数字对不上。我报所得税年报时，我应该按利润表的数字报还是跟明细账中的数字报？谢谢！

答： 根据更正之后那个申报，需要反结账更正12月账上

公司年前申报了企业所得税，其中工资都做成了销售费用-工资 ，其实公司有管理费用，但是企业所得税已经申报了，会计最后自己调整了，一部分计入管理费用，一部分计入销售费用，这样对企业所得税有影响吗？

答： 您好！这个没有关系的，不影响。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

销售费用和管理费用中：员工餐费，企业所得税年报时填写再哪

答： 应付职工薪酬福利费