老师我们我们准备做今年的高企，现在要归集去年的研发费， 但是我们去年都没有做有把帐做到研发费，现在要归集的话工资部分是要算计提的还是支付的？

🌈 追问

2020-03-04 14:29

这两步要怎么改呢

陈诗晗老师 解答

2020-03-04 14:34

你支付的分录不用更改，只是更改计提时的就可以了
借 研发费用
贷 管理费用

🌈 追问

2020-03-04 14:37

我分配当月的人员人工多出来的那部分怎么算

陈诗晗老师 解答

2020-03-04 14:39

多出来 ？哪里多出来 的

🌈 追问

2020-03-04 14:41

比如 10万的研发费工资分配4万 但是实际分配了5万 多出来的1万怎么办

陈诗晗老师 解答

2020-03-04 14:44

你按你实际需要结转为研发费用的调整就是了。多出的你不调整

🌈 追问

2020-03-04 14:46

这样研发费就会超出十万啊

陈诗晗老师 解答

2020-03-04 14:47

什么意思。你实际有多少研发费用就计多少就是了

🌈 追问

2020-03-04 15:12

公司缴纳的个人所得税不用放到人工吧

陈诗晗老师 解答

2020-03-04 15:19

公司交纳的个税，不用。个人交纳的就需要

🌈 追问

2020-03-04 15:34

机加工应该放在那一栏

陈诗晗老师 解答

2020-03-04 15:34

机加工？是什么意思。

🌈 追问

2020-03-04 15:37

就是外发加工的 产品打样 需要发出去加工

陈诗晗老师 解答

2020-03-04 15:39

这是属于你加工产品的成本。

🌈 追问

2020-03-04 15:40

我知道 我是说可以归集到研发费用辅助帐的那一栏

陈诗晗老师 解答

2020-03-04 15:45

我不太记得明细有哪些了，你可以拍图过来 看