去年年底我事业单位收到企业2万元，并做了收入上交了财政，今年因企业打错款了要求退回这2W，财政就从专户直接转给了企业，没从我单位收入户出，现在我单位和财政专户相差了2万，财政那里做了支出，我单位要怎么做才能和财政平帐？

静悄悄 追问

2020-03-04 17:08

分两笔分录做，借：财政拨款结转2W，贷：资金结存2w;借：累计盈余2w,贷：银行存款2w

陈诗晗老师 解答

2020-03-04 17:12

是的，财务 会计和预算会计分别 做处理的