老师：19年每月提土地使用税时 借：税金及附加 贷：应交税费—应交企业所得税 20年减免19年土地使用税 借：应交税费—应交土地使用税 40万 贷 以前年度损益调整 40万 同时 借 以前年度损益 10万 贷 应交企业所得税10万 请问上面那笔所得税我该怎么交？汇算清缴时交还是？

听雨 追问

2020-03-05 12:23

那我在20年第一季度只用交20年度的所得税，不包含这笔是吗？

meizi老师 解答

2020-03-05 12:24

你好 是的 到时你5月之前不是要汇算19年的企业所得税。 是可以到时多退少补来交纳的