送心意

暖暖老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2020-03-05 14:07

你好,前期确认了外销收入的前提下
借主营业务收入
贷应交税费-销项税额

潇洒的唇膏 追问

2020-03-05 14:08

我们公司是因为拿不回成本发票,然后转内销了,这是合理的吗

暖暖老师 解答

2020-03-05 14:09

没有进项的情况只能这样做

潇洒的唇膏 追问

2020-03-05 14:15

那成本怎么结转呢

暖暖老师 解答

2020-03-05 14:16

按照实际支付的金额结转,汇算清缴时纳税调增

潇洒的唇膏 追问

2020-03-05 14:20

老师,如果税金及附加在科目余额表的借方是因为没有计提吗

暖暖老师 解答

2020-03-05 14:21

不是,是没有结转的

潇洒的唇膏 追问

2020-03-05 14:22

结转的分录是?

暖暖老师 解答

2020-03-05 14:24

借本年利润贷税金及附加

潇洒的唇膏 追问

2020-03-05 14:27

这是跨年度的情况下吧?

暖暖老师 解答

2020-03-05 14:28

不是,我们是每月都结转一次的

潇洒的唇膏 追问

2020-03-05 14:31

那问下查账的时候发现之前的账做错了,可以回到错的月份改账吗

暖暖老师 解答

2020-03-05 14:34

可以反结账回去修改的

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相关问题讨论
你好,前期确认了外销收入的前提下 借主营业务收入 贷应交税费-销项税额
2020-03-05 14:07:17
您好,您外销的发票和分录已经做了吗,那就需要先红冲外销的发票,然后再有有税率的发票按有税率的发票正常做呢销项税额,以前认证的用于出口的进项发票,需要到税务局开具出口转内销的证明,然后可以计入进项税额来抵扣
2020-03-03 12:22:55
外帐 借;应收账款 贷;主营业务收入 应交税费
2016-06-08 11:03:23
你好,借;其他应收款——某某个人,贷;主营业务收入
2020-03-23 18:22:04
您好,您的分录,借应收账款140000贷主营业务收入,应交税费应交增值税
2023-11-07 14:03:08
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