老师，外销收入转内销收入怎么做分录呢

潇洒的唇膏 追问

2020-03-05 14:08

我们公司是因为拿不回成本发票，然后转内销了，这是合理的吗

暖暖老师 解答

2020-03-05 14:09

没有进项的情况只能这样做

潇洒的唇膏 追问

2020-03-05 14:15

那成本怎么结转呢

暖暖老师 解答

2020-03-05 14:16

按照实际支付的金额结转，汇算清缴时纳税调增

潇洒的唇膏 追问

2020-03-05 14:20

老师，如果税金及附加在科目余额表的借方是因为没有计提吗

暖暖老师 解答

2020-03-05 14:21

不是，是没有结转的

潇洒的唇膏 追问

2020-03-05 14:22

结转的分录是？

暖暖老师 解答

2020-03-05 14:24

借本年利润贷税金及附加

潇洒的唇膏 追问

2020-03-05 14:27

这是跨年度的情况下吧？

暖暖老师 解答

2020-03-05 14:28

不是，我们是每月都结转一次的

潇洒的唇膏 追问

2020-03-05 14:31

那问下查账的时候发现之前的账做错了，可以回到错的月份改账吗

暖暖老师 解答

2020-03-05 14:34

可以反结账回去修改的