科目余额表的未交增值税的贷方有一分钱，请问要怎么处理？

小葵花_007 追问

2020-03-05 15:04

金税盘导出的销项税额是0.06，发票也是0.06，做账也是0.06，但是申报的时候系统自动跳的是0.05，所以缴纳的了0.05，这样就有1分钱的差异，请问这个需要把账上的处理掉吗

meizi老师 解答

2020-03-05 15:09

你好 那你做 借应交税费-未交增值税 贷营业外收入 做1分钱处理了     意思就是少缴纳了

小葵花_007 追问

2020-03-05 15:10

这个附件应该放什么？

meizi老师 解答

2020-03-05 15:15

你好    你直接写调整某少缴纳的增值税尾差就行了。  不用附件